大开眼界：印度的18亿美元银行欺诈案没有引起注意

克里希纳·达斯（Krishna N.

新德里/孟买（路透社）-孟买南部的旁遮普国家银行分行位于孟买证券交易所和印度储备银行的交汇处，是世界上发展最快的主要经济体之一的实体中心。

该分支机构坐落在一个庄严的殖民地大厦中，现在也是与亿万富翁珠宝商尼拉夫·莫迪（Nirav Modi）有关的欺诈案的核心，该案动摇了对占印度银行业资产约70％的国有银行业的信心。

根据旁遮普国家银行（NS：PNBK）高管和政府调查员的说法，在这里，一名孤独的中年经理人在其年轻的下属的帮助下，设计了欺诈交易，从2011年到2017年总计约18亿美元。

该银行表示，它仍在调查他们是如何做到的，并且长期以来未被发现。现任和前任高管向路透社发表的讲话都提出了一个简单而又令人震惊的答案：没有人在关注。

他们说，关于欺诈如何发生的仍未阐明的故事-包括据称滥用SWIFT银行间消息系统和不完整的分类帐条目-指出了制衡和标准银行惯例的崩溃。

桑托什·特里维迪（Santosh Trivedi）说，显然没有人注意到印度银行业史上最大规模的欺诈行为，直到今年1月为止，这表明该国金融部门的“腐烂”超出了一个贷方。他在旁遮普国家银行工作了近四十年，然后于2016年退休在新德里总部担任审计和检查高级经理。

特里维迪说：“除非在现阶段控制这种腐烂，使国际社会满意，否则对印度体系是危险的。”

珠宝之星

上个月，旁遮普国家银行（PNB）向该国中央调查局（CBI）提起了初步刑事诉讼，指控名人珠宝商Nirav Modi等人诈骗该银行，并造成该银行损失28亿印度卢比（ 4300万美元）。

对一名男子的钻石创作使凯特·温斯莱特（Kate Winslet）和达科他·约翰逊（Dakota Johnson）等好莱坞明星dra称赞的指控引起了印度电视屏幕和报纸的广泛报道。莫迪尚未对该案公开发表评论。据印度官员称，他和他的家人于1月初离开了该国，周日致电过去处理莫迪媒体的公司发言人的电话仍未得到答复。没有针对他的指控。

但是，随着关于据称在这家成立于1894年的国有银行发生的事情的更多细节浮出水面，赌注越来越高。

审查与该案有关的银行和政府文件，以及对PNB现任和前任高管，银行审计师和专家的采访，都表明该国公共银行系统缺乏问责制和标准。

截至去年9月，这些银行持有印度不良贷款，不良贷款或重组贷款的9.46万亿卢比（约合1470亿美元）中的约87％。

据路透社看到的一份内部记录显示，美国国家税务局的初步调查称，PNB欺诈行为“使受打击的印度银行最终承担的损失可能超过30亿美元”。

“是的，有一个问题。银行首席执行官苏尼尔·梅塔（Sunil Mehta）在周五的投资者电话会议上说。“我们正在修复它。我们将看到漏洞存在于何处。与人有关的风险，我们将减轻。”

但尽管有采取行动的希望，但该行新德里总部现任高级主管表示，不能排除进一步的问题。

拒绝透露身份的这位高管在其办公室接受采访时说：“在印度的银行，我们在理想的情况下工作并不顺利。”“我们承担着风险，不能说不会发生交通事故。”

欺诈性担保

根据CBI在周六提交的法院文件，分行副经理Gokulnath Shetty发布了一系列欺诈性的承诺书。本质上是向其他银行发送的担保，以便它们向客户（在这种情况下为印度珠宝公司集团）提供贷款。

这些信件被发送到了几乎所有印度人的海外银行分行，然后将钱借给了珠宝公司。

Shetty使用银行的SWIFT系统登录时使用密码进行登录，该密码允许他（至少在某些情况下为初级官员）既充当发送消息的人，又充当审查消息以进行批准的人。文件和银行高管的采访。

CBI提交给孟买法院的一份文件说：“在这一阶段，不能排除更多工作人员和局外人的参与和纵容。”

Shetty现在被拘留，他没有公开回应这些指控。未接听法院文件中为妻子列出的手机的电话。

当被问及密码共享时，旁遮普国家银行高级主管说这不是最佳做法，但在印度银行的日常忙碌中却经常发生。

他说：“当早上，有101个需求的客户被洪水淹没时，您会寻找捷径。”“你做别人的工作，别人做你的工作。您的工作状况并不理想。”

该银行总部的第二位高级主管也要求不要使用他的名字，与此呼应。

在SWIFT上进行交易后，CBI文件说：Shetty ???尽管银行定期进行定期轮换，但他们从2010年至2017年在同一分行工作，但并未将其记录在银行的内部系统中。

由于PNB的内部软件系统未与SWIFT链接，因此希望员工手动记录SWIFT活动。如果不这样做，交易就不会出现在银行的账簿上。

SWIFT发言人上周在一份声明中说，该公司未对个人客户发表评论。

一位不愿透露姓名的CBI官员说，在七年的时间里，至少有150份这种欺诈性的承诺书。

CBI除了拘留Shetty和初级雇员外，还逮捕了一名在法庭文件中描述为“既了解整个骗局的作案手法”又在“ 15至16家Nirav Modi公司担任董事”的人。组。

该男子的哥哥赫曼特·巴特（Hemant Bhatt）周六在法庭外说，他是无辜的，这些指控是“媒体审判”的结果。兄弟没有透露他的名字。

初级银行雇员的叔叔曼诺·哈拉特（Manoj Kharat）在法庭外对路透社记者说，他的侄子“只是在跟随上级的命令”，并补充说“他不知道自己在做什么”。

三人将被拘留到3月3日。迄今为止，尚未对他们提出任何指控。

CBI官员说，警方周日搜寻了该银行在孟买南部的分支机构，还对另外五名旁遮普国家官员进行了讯问，使迄今受到调查的银行职员总数达到11人。

金融命中

路透社看到的2月12日从PNB寄给其他银行并标有“机密”字样的票据说：“没有交易通过CBS系统进行路由”-银行的内部网络??? “从而避免及早发现欺诈活动。”

印度储备银行未回应评论请求，它是否较早前已发现旁遮普国家银行的业务有任何异常情况，或是否将采取其他行动审核银行。

中央银行在周五晚些时候发表的一份声明中称，PNB的欺诈行为“是由于该银行的一名或多名雇员的违法行为和内部控制失灵而引起的操作风险案件。”已经对PNB中的控制系统进行了监督评估，并将采取适当的监督行动。

CBI的文件显示，欺诈性的《承诺书》很可能总计达到“ 600亿卢比”附近，或超过9.3亿美元。银行高管表示，通过查阅内部记录计算得出的金额为17.7亿美元。

根据银行提交的文件，截至12月，PNB拥有大约1200亿美元的资产，尽管该银行市值仅为61亿美元，但在透露涉嫌细节之前，它仍然可以承受任何相关损失上周有欺诈行为。此后，该公司的市值蒸发了14亿美元。

会计师事务所安永（Ernst＆Young）驻印度的金融服务全国负责人阿比泽·迪万吉（Abizer Diwanji）表示，欺诈行为的发生机理及其对潜在行业文化的说法令人担忧。

追踪印度金融服务业超过二十年的迪万吉说：“公共银行也有制衡机制，但并没有严格遵守。”

“这里没有学科，没有文化。我始终认为，我们没有管理风险（甚至是操作风险）的文化。PNB在这方面并不孤立。”

为了控制此类风险，大多数私营部门银行都要求分支机构通过其中央办公室路由SWIFT消息，Diwanji说。他们通常还集成自己的软件系统和SWIFT，这意味着将自动记录诸如“承诺书”之类的活动。

Diwanji说，PNB或印度大多数国有银行都不是。

PNB 2016-17财年年度报告中列出的两家外部审计公司的代表表示，他们不知道发生了什么。

Chhajed＆Doshi的合伙人Sudesh Punhani说：“这是账外记录，因此审计师将无法发现它。”

当被问及该银行是否未能集成其软件系统和SWIFT时，是否引起关注，该银行的外部审计师R. Devendra Kumar＆Associates的合伙人Neeraj Golas说：“是的，是的-我们必须真正进入它并了解所有这些东西。”

（1美元= 64.2400印度卢比）