您是否需要在Roth转换上做一个重做？

芝加哥（路透社）-（这里发表的观点是路透社专栏作家的观点。）

如果您在2017年将传统的IRA转变为Roth IRA，您现在可能会踢自己：如果您的帐户价值下降，几个月前看似明智的策略似乎并不明智。

人们进行这种转换，是因为Roth帐户免税，所以他们可以避免在投资增长过程中交税。根据最新的IRS数据，2015年，纳税人从IRA向Roths转换了约43亿美元。

转移资金时，您必须根据转换当天股票的价值来支付所得税。这是因为IRA缴款在税前缴纳，您在退休时拿出钱时要缴纳所得税。

如果您在2017年库存飙升时进行了转换，那么您可能需要签入。自今年年初以来，库存一直处于疯狂状态。尽管标准普尔500指数已从亏损中恢复过来，并且在截至周二的一年中上涨了2％，但您的个人持仓量仍可能下降。

一些个股下跌超过10％。例如，在2月底，通用电气公司下跌了16.​​2％，联合包裹服务公司下跌了10.5％。理柏追踪的平均核心债券基金下跌了1.6％。

因此，当您执行2017年纳税申报单时，您可能会面临越来越严重的认识：您欠了已经蒸发的税款。

如果您在2017年转换了100,000美元，而罗斯的价值现在变成了90,000美元，那么您仍然需要就100,000美元的收入欠税–根据您的税种，这可能会超过20,000美元。

出路？“尝试重做，” Ed Slott＆Company首席执行官兼IRAHelp.com创始人Ed Slott说。

对于2017年进行的转换，您只需将Roth IRA资金退回IRA。这被称为“重新定性”，并且具有扩展功能，您必须在2018年10月15日之前实现它。

尽管国会从2018年1月1日开始做出改变以消除重新定性，但新的税法不影响2017年的转换。

展望未来，斯洛特建议您仍在寻找机会，将传统的IRA转变为Roth IRA –即使您在2017年的转换中做出了转变，也可以做到这一点。

Slott指出，对于大多数人来说，在2018年进行转换会比较便宜，因为他们的税率会更低。

斯洛特说：“这是把钱存入罗斯的时候，因为将来税收可能会增加。”

但是，如果没有未来改变自己想法的权利，他建议慢慢地进行新的转换-可能要等到今年晚些时候，当您对可能的投资下降，年收入和总体税收状况有了更多的了解时。

为了限制对当期税款的影响，凤凰城的财务规划师亚历山大·库里（Alexander Koury）正在帮助50岁的客户将IRA缓慢转换为Roth IRA。有了200万美元的IRA，Koury夫妇将在接下来的四年中每年将25万美元转换为罗斯，因此丈夫的传统IRA中只剩下100万美元。

库里说，根据额外的收入，他们每年将多欠约50,000美元的税款。但是，基于他20年退休时的5％的回报率，100万美元的罗斯可以免税地增长到260万美元左右。

这是传统IRA所没有的巨大好处。使用传统的IRA，为退休支出而提取的所有物品每年都会被征税，并且在70-½岁时，Sam叔叔强迫人们每年提取钱，以便政府可以征税。

库里斯的结论：“为什么现在不纳税，而不必担心再次纳税？”