申报文件频现低级错误中介机构再写“错别字”或被处罚（附最新IPO排队列表）

2021-01-17 16:59:10来源：全景财经

忍不了！IPO申报文件多处笔误监管酝酿“文责自负”

近期，多个IPO项目的招股书或问询回复文件出现低级错误，或出现多处笔误，或未按照《招股说明书准则》要求披露，引起监管层重点关注，要求保荐人与其他中介机构核对申报材料，切实提高执业质量。

据了解，监管层已在酝酿将申请文件制作质量与保荐机构执业质量评价进行挂钩。业内人士认为，提升监管强度才能发挥震慑作用。

1月12日创业板IPO项目兴欣新材披露第四轮答复文件，其中可注意到深交所审核中心首个提问就有关信息披露质量问题，监管层注意到发行人历次问询回复存在多处前后不一致的情形。

从答复内容来看，3处地方修改原因均解释为“笔误”。据了解，兴欣新材IPO项目保荐机构为光大证券、会计所为立信、律所为北京市炜衡律师事务所。

执业质量低下的问题成为监管关注焦点。近期，一名接近监管层的券商人士透露，监管层酝酿将申请文件制作质量与保荐机构执业质量评价挂钩，另外也会与保荐代表人执业能力评估挂钩。

围绕执业质量的强监管已开始出现，有券商保代因IPO申报文件信息披露质量问题而被处罚。

2020年12月21日深交所披露对创业板IPO企业奇德新材及日发纺织的书面警示监管函，上述项目出现信息披露错漏，或披露信息与自身作出的说明不一致等情况。相关保荐代表人被交易所出具书面警示，分别有东莞证券的保代文斌、杨娜；国信证券的王水兵、杨涛。

同月30日，两家券商因没有披露IPO发行人行贿受贿问题，而被证监会处罚。

证监会表示，发现海通证券及其保代曾军及周威在保荐四方光电IPO时，在首次提交的保荐工作报告等材料中未披露发行人实际控制人熊友辉涉嫌行贿的事项。

五矿证券及其保代王文磊和施伟也犯了同样错误。证监会发现五矿证券及保代在保荐信测标准IPO时，在首次提交的保荐工作报告等材料中，未披露发行人重要子公司苏州市信测标准技术服务有限公司涉嫌行贿的事项。

IPO市场动态周报

2020年1月9日-2020年1月15日

一、 IPO市场综述

据全景数据监测显示，截止1月15日，IPO信息披露在审企业共计1,079家，其中，传统板块215 家(上交所主板、深交所中小板)，上交所科创板和深交所创业板共计788 家，新三板精选层76家。

本周(1月9日-1月15日)，15 家企业上会，迅捷兴、奥精医疗、本川智能、仕净环保、中环海陆、浩通科技、航宇科技、威腾电气、联科科技、中农联合、华塑股份、中富电路、信濠光电、新柴股份等企业上会未通过，上会通过率93.33%。

据全景数据监测显示，1月9日至1月15日期间，IPO企业相关新闻共有11006条。本期市场关注热点有：“IPO申报文件太多低级错误！监管酝酿‘文责自负’”；“业绩持续改善 2021银行IPO有望回暖”；“教育行业A股IPO第一股今诞生！传智教育致力成为中国一流教育集团”；“三家公司CDR进军科创板，红筹企业回归A股提速”、“央行副行长：蚂蚁集团已成立整改工作组正抓紧制定整改时间表”、“京东成立京东科技子集团整合科技业务”等。

据全景数据监测显示，1月9日-1月15日，资本市场IPO在审企业相关敏感新闻351篇，涉及顺德农商行、林华医疗、上海拓璞、中乔体育、孩子王、奥精医疗、万达商管、信濠光电、联科科技、能辉科技等139家IPO企业。

(一) 传统板块

据证监会公开数据显示，截止1月15日，共计215 家(上交所主板、深交所中小板 )企业进行IPO信息披露。

73家企业状态为已通过发审会，占比最高

据证监会最新数据显示，截止目前，占比最高的是已通过发审会，共计73家，占比33.95% ；其次是，预先披露更新企业64家，占比29.77%。